怎样用Excel做账——第六节 增值税申报表设置

1、第一步，附表一的设置。 附表一的全名叫“增值税纳税申报表附列资料（一）”，副标题是“本期销售情况明细”。下图一给出了一个企业最新申报的附表一表样（出于可以理解的原因，下表隐藏了纳税人名称），从图中可以看出，表中内容非常多，但填列的数据很少。其实这些不多的数据还是由系统自动生成的，我们不需要进行任何数据的录入，只是进行审查核对。用Excel做账时，附表一仍然需要做出来，以便审查核对账账、账表是否相符。 当然，用Excel做账时，附表一的设置可以简单一些，只把每月必报的数据项目填列出来，以后偶尔涉及到必报数据之外的项目时再进行项目添加。 在单元格G1到L9区域中设置附表一（如下图二），具体设置方法如下：1、设置附表一标题及项目名称。（1）先在G1单元格中输入“增值税纳税申报表附列资料（表一）(1月)”并按回车键，然后把鼠标放在G1单元格，按住左键不松，一直向右拖动到单元格L1，最后按工具栏中的“合并及居中”按钮（见下图三），选定的6个单元格合并成了一个，录入的文字也自动居中了。（2）按照与（1）相同的方法，在G2单元格中输入“（本期销售情况明细）”并按回车键，然后把鼠标放在G2单元格，按住左键不松，一直向右拖动到单元格L2，最后按工具栏中的“合并及居中”按钮。（3）在G3单元格中输入“项目”并按回车键，然后把鼠标放在G3单元格，按住左键不松，向下拖动到单元格G4，最后按工具栏中的“合并及居中”按钮。（4）按照与（3）相同的方法，在H3单元格中输入“行次”并按回车键，然后把鼠标放在H3单元格，按住左键不松，向下拖动到单元格H4，最后按工具栏中的“合并及居中”按钮。（5）按照与（1）相同的方法，在I3单元格中输入“应税货物”并按回车键，然后把鼠标放在I3单元格，按住左键不松，一直向右拖动到单元格L3，最后按工具栏中的“合并及居中”按钮。（6）在I4单元格输入“份数”，在J4单元格输入“销售额”，在K4单元格输入“销项税额”，在L4单元格输入“合计”。（7）在G5单元格输入“防伪税控系统开具的增值税专用发票”,因为这个项目名称太长，要进行单元格内文字的自动换行设置。设置方法是：输入完毕按回车键确认后，右键点击单元格G5，从弹出的快捷菜单中选择“设置单元格格式”（见下图四），在弹出的“单元格格式”对话框中，选择第二个选项卡“对齐”，然后左键点击下面的“自动换行”选项（见下图五），最后按最下方的“确定”按钮，或直接按回车键。（8）在G6单元格输入“开据其他发票”，在G7单元格输入“纳税检查调整”，G8单元格空出，为偶尔需要添加申报的项目留出位置，在G9单元格输入“合计”。2、公式设置。 本表的数据一般是根据本月开票数据直接输入进去的，只有合计数是自动产生的。设置公式如下：（1）在L5单元格输入公式：＝J5+K5 输入完毕按回车键。（2）在第9行（合计行）里，对各合计数进行设置。先在J9单元格输入公式：=SUM(J5:J8) 输入完毕按回车键。 然后把鼠标移到J9单元格的右下角，待光标变成黑“十”字（填充柄）时，按住鼠标左键不松，向右一直拖动到L9，在拖动过程中，黑“十”字一直跟随光标向右移动。系统自动为K9单元格和L9单元格填充公式，K9中的公式是：=SUM(K5:K8) L9中的公式是：=SUM(L5:L8) 表格设置好后不要忘记保存，可以直接按组合键Ctrl+S保存，也可以选择菜单“文件”-->“保存”进行保存。随时保存文件，是一个能避免断电丢失文件的好习惯。